同心县人民政府

关于同心县2020年财政决算和2021年财政

预算上半年执行情况的报告

——2021年7月29日在县第十八届人大常委会第34次会议上

县财政局局长   马顺

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托，向本次常委会报告2020年财政决算和2021年财政预算上半年执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况。2020年，全县一般公共预算收入完成32902万元，为年度预算29700万元的110.78%，同比增长16.44%。其中:税收收入完成25035万元，为年度预算21640万元的115.68%，同比增长23.45%，税收收入占一般公共预算收入的76.08%;非税收入完成7867万元，为年度预算8060万元的97.61%，同比下降1.38%;2020年，全县一般公共预算支出完成608213万元，为年度变动预算613343万元的99.16%，同比增长7.26%。主要支出项目完成情况是，一般公共服务支出34201万元，公共安全支出14457万元，教育支出102450万元，社会保障和就业支出66694万元，卫生健康支出52911万元，城乡社区事务支出58220万元，农林水事务支出178102万元，交通运输支出12384万元，住房保障支出23203万元。

当年县级一般公共预算收入32902万元，上级补助收入552608万元，债务转贷收入32377万元，上年结转8290万元，收入总计626177万元;当年一般公共预算支出608213万元，债务还本支出9459万元，补充预算稳定调节基金3202万元，上解上级支出173万元，结转下年支出5130万元，支出总计626177万元，收支相抵、当年收支平衡。

(二)政府性基金预算收支决算情况。2020年政府性基金预算收入39358万元，上年结转1740万元，专项债务转贷收入30389万元，政府性基金上级补助收入17732万元，当年政府性基金总收入89219万元;政府性基金预算支出88015万元，年末结转1204万元，支出总计89219万元，收支相抵，当年收支平衡。

(三)国有资本经营预算收支决算情况。2020年国有资本经营预算自治区补助收入2万元，年终结余2万元，当年收支平衡。

(四)社会保险基金预算收支决算情况。2020年社会保险基金收入90896万元，当年社会保险基金支出90019万元，当年结余877万元，年末滚存结余83750万元。

2020年，我们坚决贯彻县委的决策部署，按照县人大常委会的有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，落实积极的财政政策更加积极有为，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善。在肯定成绩的同时，也存在一些问题和挑战，主要是:预算编制的精细化和科学化还需进一步提高;财政收入持续稳定增长任务还很艰巨，财政收支矛盾比较突出;一些财政资金使用效益有待提高，绩效评价结果运用需要强化等。县审计部门对2020年度财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，针对审计中发现的问题提出了建设性的意见建议，已要求有关部门按照审计意见，加大审计整改力度。财政部门认真组织整改落实工作，有些问题已经在审计过程中整改，有的问题正在从制度层面研究具体整改措施。

二、2021年财政预算上半年执行情况

(一)一般公共预算执行情况。上半年，一般公共预算收入19498万元，完成年度预算35600万元的54.76%，较上年同期增长19.16%。其中，税收收入15132万元，完成年度预算27000万元的56.04%，较上年同期增长29.71%。税收收入占一般公共预算收入的77.6%。非税收入4366万元，完成年度预算8600万元的50.76%，较上年同期下降7.03%;全县一般公共预算支出305712万元，完成年度变动预算数466180万元的65.6%，较上年同期增长1.03%。其中，一般公共服务支出12207万元，公共安全支出5052万元，教育支出63020万元，社会保障和就业支出49236万元，卫生健康支出18010万元，城乡社区事务支出30166万元，农林水事务支出75662万元，交通运输支出13551万元，住房保障支出14873万元。

(二)政府性基金预算执行情况。上半年，政府性基金收入8769万元，较上年同期下降52.8%;政府性基金支出8187万元，较上年同期下降42.93%。

(三)国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算自治区补助收入2万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理。

(四)社会保险基金预算执行情况。上半年，社会保险基金收入21095万元，社会保险基金支出16256万元。

(五)政府性债务管理情况。截至2021年6月底，全县系统内政府性债务余额297278万元，其中，一般债务162552万元，专项债务118243万元，外债转贷16483万元;截至2021年6月底，隐性债务余额260080万元，其中，棚户区改造贷款232895万元，专项建设基金24828万元，工程欠款2357万元。从债务存量规模、债务增速、综合债务率等指标分析，我县政府债务风险基本可控。

(六)预算执行中有关事项。上半年，自治区财政厅共下达我县各类补助资金425226万元，其中，一般公共预算补助收入424317万元(一般性转移支付384066万元，专项转移支付40251万元)，政府性基金909万元。上级补助资金中的专项转移支付资金及一般性转移支付定向资金按项目用途分别用于公共安全、教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生、节能环保、城乡社区、农林水、住房保障等方面的支出;一般转移性转移支付资金中的财力性转移支付资金(体制补助、均衡性转移支付和基本财力保障补助等)，主要用于落实“六保”任务等方面的支出。

(七)直达资金运行情况。截至6月末，自治区财政厅下达我县直达资金67756万元，其中，中央直达资金63597万元，自治区直达资金4159万元。截至6月末，直达资金已分配65717万元，直达资金支出38185万元，支出进度56.4%，发挥了直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。

(八)落实县人大预算决议情况。认真贯彻执行《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，落实县人大及其常委会有关决议，对县人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进。更加突出绩效导向，制定《同心县预算绩效目标管理暂行办法》，加强绩效目标审核，建立健全绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达的工作机制，从整体上提升了预算绩效管理水平。坚持底线思维，增强风险意识，进一步完善管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制。开展了国有资产清查工作，强化了国有资产管理。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见、及时回应关切。

三、上半年财政预算执行的主要特点

(一)一般公共预算收入继续保持较快增长。上半年全县财政运行总体平稳，保障能力全面提升。一般公共预算收入完成19498万元，较上年同期增长19.16%。增值税和个人所得税增收贡献较大。在实体经济加快恢复、市场活力增强等因素拉动下，增值税、个人所得税、城市维护建设税完成4721万元，分别比上年同期增长11.88%、75.17%、49.61%。

(二)税收增速、收入质量实现“双提升”。上半年，全县税收收入完成15132万元，较上年同期增长23.45%。税收收入占一般公共预算收入的比重为77.6%，较上年同期增加6个百分点。

(三)保重点，惠民生，财政保障能力进一步提升。认真贯彻落实常态化直达资金机制，牢固树立长期过紧日子思想，精打细算，大力压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目和公用经费，不断调整优化支出结构，加大资金调度力度，有效保障民生和重点项目支出需求。上半年，全县一般公共预算支出完成305712万元，较上年同期增长1.03%，其中，民生支出253700万元，占一般公共预算支出83%，为全县民生改善和各项社会事业发展提供了坚实的财力保障。

四、2021年下半年重点工作

(一)突出财源建设，努力推动经济发展新动能。紧扣高质量发展要求，大力调整优化支出结构，坚决保障区市县党委重大决策部署落实。聚焦自治区枸杞、葡萄等9大重点产业和我县8大产业发展，灵活运用政府投资基金、奖补、贴息、保险等财政金融工具，全力推进黄河流域生态保护和高质量发展先行区示范县建设。进一步巩固和拓展减税降费的成效，使企业切实享受到政策红利。密切跟踪财政经济运行情况，进一步落实和完善相关扶持政策，帮助企业解决融资难、融资贵等方面问题。加大预算收入统筹力度，集中财力保重点，全力支持“四权”改革、基础设施、民生“四大提升行动”等项目建设，积极促进我县社会事业和民生保障提升。

(二)突出挖潜增效，努力取得收入征管新成效。继续强化与税务部门协作，完善相关部门协税机制，加强收入分析预测。全面梳理综合治税平台需要的政务信息资源信息，实现平台信息的准确、全面、高效采集，进一步加强对重点税源的监控，防止跑冒滴漏，做到应收尽收，进一步提高税收占比。加强部门和单位对各类经济资源的统一管理，依法依规将取得的各类收入纳入部门或单位预算。

(三)突出重点保障，努力推动支出结构新改善。坚决落实政府过紧日子要求，把钱用在刀刃上，全力支持保就业保民生保市场主体。当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，厉行节约办一切事业。强化预算对执行的控制，硬化预算约束。加强财政资源统筹，加大结余资金收回和结转资金消化力度。加快推进支出标准体系建设，进一步规范支出管理、优化支出结构。持续深化预算绩效管理，把宝贵的财政资金用到紧要处、关键点。强化监督问责，继续着力防范化解地方政府隐性债务风险。支持全面实施乡村振兴战略，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。加强民生保障，支持解决好教育、养老、医疗等群众最关心、最直接、最现实的利益问题。继续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作。兜牢兜实“三保底线”。

(四)突出财政监管，努力激发财政改革新活力。促进财会监督与其他监督协同发力，运用“互联网+”监管，大数据等现代信息技术手段，提升监督能力和水平。围绕财税政策落实、防范化解风险、提高资金绩效等开展监督检查和专项治理，强化政策跟踪问效。严肃财经纪律，加强会计审计监管，对违反有关财税法规的严肃追责问责，绝不允许把财经纪律当“稻草人”，维护良好的市场经济秩序和营商环境。抓紧抓实审计查出突出问题整改，明确整改责任主体，敢于较真碰硬，加强协调联动，形成整改合力。既抓好问题本身的整改，又从政策制度层面深入分析，完善机制，及时向人大常委会报告整改情况。

主任、各位副主任、各位委员，做好下半年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将认真贯彻落实习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年的重要讲话精神，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，积极发挥财政职能作用，增强全局观念，凝心聚力、担当实干，确保“十四五”开好局、起好步，努力完成全年各项目标任务。